ตัวชี้วัดสำคัญ ณ พฤษภาคม 2569
💰
รายได้สะสม (ตค.-พค.)
63.09
ล้านบาท
▲ เพิ่มขึ้นต่อเนื่อง
📤
รายจ่ายสะสม (ตค.-พค.)
51.64
ล้านบาท
= ควบคุมได้
📈
กำไรสุทธิสะสม (NI+Dep.)
11.45
ล้านบาท
▲ เกินดุล
🏦
ทุนสำรองสุทธิ (NWC)
3.06
ล้านบาท
▼ ลดลงจาก 5.60M (เม.ย.)
🏥
IP SumAdjRW สะสม
549.04
AdjRW
≈ เฉลี่ย 68.6/เดือน
🛏️
อัตราครองเตียง (BOR) พ.ค.
37.5%
เตียง 16 เตียง
▼ ต่ำสุดในรอบปี (186 วัน-นอน)
รายได้ vs รายจ่าย รายเดือน (บาท)
กำไรสุทธิ (NI) รายเดือน และ NWC สะสม
IP SumAdjRW รายเดือน (ผู้ป่วยใน UC + ทุกสิทธิ)
อัตราครองเตียง (BOR%) และจำนวนผู้ป่วยใน
อัตราส่วนทางการเงิน (Financial Ratios)
Current Ratio (เกณฑ์ ≥ 1.5)
1.17
⚠️ ต่ำกว่าเกณฑ์
Quick Ratio (เกณฑ์ ≥ 1.0)
1.11
⚠️ ต่ำกว่าเกณฑ์
Cash Ratio (เกณฑ์ ≥ 0.8)
0.89
✅ ผ่านเกณฑ์
EBITDA (ล้านบาท)
11.53M
✅ เป็นบวก
ระดับความเสี่ยงทางการเงิน รายเดือน
| เดือน |
CR |
QR |
Cash |
NWC (M) |
Scoring |
| ต.ค. 68 |
0.87 |
0.83 |
0.60 |
-2.18 |
4 สูง |
| พ.ย. 68 |
1.32 |
1.27 |
1.08 |
+5.16 |
1 ต่ำ |
| ธ.ค. 68 |
1.27 |
1.21 |
0.95 |
+4.23 |
1 ต่ำ |
| ม.ค. 69 |
1.21 |
1.16 |
0.86 |
+3.40 |
1 ต่ำ |
| ก.พ. 69 |
1.36 |
1.30 |
1.03 |
+5.96 |
1 ต่ำ |
| มี.ค. 69 |
1.40 |
1.35 |
1.15 |
+6.75 |
1 ต่ำ |
| เม.ย. 69 |
1.32 |
1.27 |
1.02 |
+5.60 |
1 ต่ำ |
| พ.ค. 69 |
1.17 |
1.11 |
0.89 |
+3.06 |
1 ต่ำ |
สรุปบริการและหนี้สิน พ.ค. 69
🏥 จำนวน OPD ทั้งหมด (สะสม)
40,008 ครั้ง
เฉลี่ย 5,001 ครั้ง/เดือน
🛏️ จำนวน IPD ทั้งหมด (สะสม)
735 ราย / 2,105 วัน-นอน
ALOS เฉลี่ย 2.86 วัน | BOR เฉลี่ย 53.9%
เจ้าหนี้หลัก ณ พ.ค. 69
| รายการ | จำนวน (บาท) |
|---|
| เจ้าหนี้ยา | 6,187,690 |
| เจ้าหนี้ค่ารักษา OP-UC | 5,291,582 |
| เจ้าหนี้ LAB & X-Ray | 2,281,595 |
| เจ้าหนี้ วัสดุการแพทย์ | 519,933 |
| ค้างจ่าย ค่าจ้าง/ค่าตอบแทน | 1,103,742 |
| รวมเจ้าหนี้ทั้งหมด | 18,443,257 |
โฟกัส : IP SumAdjRW และผู้ป่วยใน
รายละเอียด IP SumAdjRW แยกสิทธิ รายเดือน และจำนวนวันนอน
รายรับผู้ป่วยใน UC (Statement) – จ่ายชดเชย / ยอดหักเงินเดือน สป. / รายรับหลังหักเงินเดือน
📋 อ้างอิงจาก Statement UC (สปสช.) รายเดือน
⚠️ ธ.ค.68 เป็นต้นไป: เริ่มหักระดับประเทศ → ยอดหักเงินเดือน สป. = 0
รายรับสุทธิสะสม 8 เดือน: 1,517,244 บาท
| เดือน |
จ่ายชดเชย (บาท) |
หักเงินเดือน สป. |
รายรับหลังหัก |
| ต.ค. 68 |
703,197 |
502,261 |
200,936 |
| พ.ย. 68 |
538,749 |
502,261 |
36,487 ⚠️ |
| ธ.ค. 68 * |
233,543 |
– |
233,543 |
| ม.ค. 69 |
241,011 |
– |
241,011 |
| ก.พ. 69 |
226,663 |
– |
226,663 |
| มี.ค. 69 |
180,291 |
– |
180,291 |
| เม.ย. 69 |
230,810 |
– |
230,810 |
| พ.ค. 69 |
167,503 |
– |
167,503 |
| รวม 8 เดือน |
2,521,767 |
1,004,523 |
1,517,244 |
* ธ.ค.68 เป็นต้นไป เริ่มหักระดับประเทศ ยอดหักเงินเดือน สป. = 0 บาท
ตารางสรุป IP SumAdjRW และข้อมูลบริการผู้ป่วยใน
| เดือน |
IPD ทั้งหมด |
วันนอน |
ALOS (วัน) |
BOR % (30 เตียง) |
SumAdjRW UC |
SumAdjRW ราชการ |
SumAdjRW อปท. |
SumAdjRW ประกันสังคม |
SumAdjRW รวมทั้งหมด |
| ต.ค. 68 |
98 |
297 |
3.03 |
59.9% |
73.82 |
1.77 |
4.59 |
2.48 |
83.85 |
| พ.ย. 68 |
81 |
224 |
2.77 |
46.7% |
42.77 |
2.28 |
0.85 |
0.53 |
47.97 |
| ธ.ค. 68 |
112 |
336 |
3.00 |
67.7% |
64.63 |
3.56 |
0.00 |
1.88 |
72.51 |
| ม.ค. 69 |
108 |
299 |
2.77 |
60.3% |
68.83 |
4.86 |
3.08 |
0.89 |
85.58 |
| ก.พ. 69 |
98 |
274 |
2.80 |
59.1% |
60.10 |
8.82 |
0.41 |
0.00 |
71.66 |
| มี.ค. 69 |
85 |
257 |
3.02 |
51.8% |
52.82 |
6.23 |
0.60 |
0.74 |
62.94 |
| เม.ย. 69 |
81 |
232 |
2.86 |
48.3% |
53.79 |
2.75 |
0.93 |
1.12 |
68.86 |
| พ.ค. 69 |
72 |
186 |
2.58 |
37.5% |
50.35 |
3.16 |
1.90 |
0.24 |
55.67 |
| รวม (สะสม) |
735 |
2,105 |
2.86 |
– |
467.10 |
33.44 |
12.37 |
7.89 |
549.04 |
สัดส่วนรายจ่ายสะสม ณ พ.ค. 69
เงินบำรุงคงเหลือสุทธิ รายเดือน (บาท)
ตัวชี้วัดการเรียกเก็บ & การชำระหนี้ (ACP / APP) – เปรียบเทียบ 3 เดือนล่าสุด
🔄
ACP ลูกหนี้ UC (เกณฑ์ ≤ 60 วัน)
66
วัน (พ.ค. 69)
▲ เกินเกณฑ์ +6 วัน
มี.ค. 64
|
เม.ย. 69
|
พ.ค. 66
✅
ACP ราชการ/CSMBS (เกณฑ์ ≤ 60 วัน)
32
วัน (พ.ค. 69)
▼ ผ่านเกณฑ์ดีมาก
มี.ค. 32
|
เม.ย. 41
|
พ.ค. 32
✅
ACP ประกันสังคม SS (เกณฑ์ ≤ 120 วัน)
86
วัน (พ.ค. 69)
▲ ผ่านเกณฑ์ แต่มีแนวโน้มสูงขึ้น
มี.ค. 81
|
เม.ย. 83
|
พ.ค. 86
⚠️
APP ค่ายา / เวชภัณฑ์ (เกณฑ์ ≤ 90 วัน)
324
วัน (พ.ค. 69)
▲ เกินเกณฑ์มาก +234 วัน
มี.ค. 316
|
เม.ย. 320
|
พ.ค. 324
ACP ลูกหนี้ UC – เปรียบเทียบ 3 เดือน
⚠️ ACP UC เกินเกณฑ์ทั้ง 3 เดือน (เกณฑ์ ≤ 60 วัน) ต้องเร่งรัดเรียกเก็บเงินจากกองทุน UC
APP ระยะเวลาชำระหนี้ค่ายา/เวชภัณฑ์ – เปรียบเทียบ 3 เดือน
🚨 APP สูงกว่าเกณฑ์มาก (เกณฑ์ ≤ 90 วัน) มีแนวโน้มสูงขึ้นต่อเนื่อง ต้องวางแผนชำระหนี้เจ้าหนี้
ตารางเปรียบเทียบตัวชี้วัดการเรียกเก็บและการชำระหนี้ (3 เดือนล่าสุด)
| ตัวชี้วัด |
เกณฑ์มาตรฐาน |
มีนาคม 69 |
เมษายน 69 |
พฤษภาคม 69 |
แนวโน้ม |
สถานะล่าสุด |
ACP ลูกหนี้ UC
ระยะเวลาเรียกเก็บเงิน UC |
≤ 60 วัน |
64 วัน |
69 วัน |
66 วัน |
▲ ผันผวน |
ไม่ผ่าน |
ACP CSMBS/ราชการ
ระยะเวลาเรียกเก็บข้าราชการ |
≤ 60 วัน |
32 วัน |
41 วัน |
32 วัน |
= ดี |
ผ่านเกณฑ์ |
ACP ประกันสังคม (SS)
ระยะเวลาเรียกเก็บ SS |
≤ 120 วัน |
81 วัน |
83 วัน |
86 วัน |
▲ สูงขึ้น |
ผ่าน / เฝ้าระวัง |
APP ค่ายา/เวชภัณฑ์
ระยะเวลาชำระหนี้เจ้าหนี้ยา |
≤ 90 วัน* |
316 วัน |
320 วัน |
324 วัน |
▲ สูงขึ้นต่อเนื่อง |
ไม่ผ่าน |
📋 วิเคราะห์ ACP UC:
ACP UC เฉลี่ย 3 เดือน = 66.3 วัน เกินเกณฑ์ 60 วัน โดยเฉลี่ย 6.3 วัน
รายได้ขั้นต่ำที่ต้องเร่งรัดเรียกเก็บ พ.ค.69 ≈ 3.1 ล้านบาท
ควรติดตามลูกหนี้ UC ให้ชำระภายใน 55 วัน เพื่อสร้าง buffer
🚨 วิเคราะห์ APP:
APP สูง 316–324 วัน (เกณฑ์ ≤ 90 วัน) หนี้สุทธิที่ต้องชำระสะสม พ.ค.69 ≈ 4.9 ล้านบาท
มีแนวโน้มเพิ่มขึ้น +8 วัน ใน 3 เดือน ต้องวางแผนชำระหนี้ให้ตรงกำหนด
เสี่ยงต่อความน่าเชื่อถือทางการเงินกับ supplier
* เกณฑ์ APP ≤ 90 วัน (กรณี Cash Ratio ≥ 0.8)